反洗钱案例介绍

 

(一)陈水扁家族洗钱案

 

陈水扁家族共涉及四大弊案:国务机要费案、洗钱案、龙潭购地案和南港展览馆案。其中,陈水扁洗钱案是目前国内及国际最为著名的洗钱案之一。陈水扁家族的洗钱手法复杂,类型几乎涵盖所有目前能够实现的洗钱方式,可谓洗钱“教科书级别”的案例。在陈水扁洗钱案调查过程中,就有媒体报道其家族通过购买日本银行股票洗钱。

)湖北林枫集团非法传销案

 

2002年底至2007年,湖北林枫商贸集团有限公司董事长邱某和公司法人代表、总经理刘某共同策划,先后以“彪王”西服以及20多种“林枫”保健品为产品,采用“团队记酬”的经营方式,在全国26个省市进行非法传销,会员订单交易达89万单(人次),涉案金额达12.6亿余元,会员人数达29万余人。经过湖北省公安厅与人民银行武汉分行反洗钱部门长达两年的密切合作,抓获了主要犯罪嫌疑人10名,冻结资金3000余万元。

该案件资金交易存在如下特点:

  •  资金来源分散,往往涉及多个地区。
  •  频繁发生小额汇款。与非法集资不同,非法传销的单笔资金数额往往较小。
  •  汇款金额是某一金额的倍数。
  •  资金网络呈金字塔型。
  •  汇款累积到一定金额后被提现。

)丁某腐败洗钱案

2006年7月,人民银行营业管理部与北京市公安局、北京市人民检察院密切配合,破获了丁某特大职务侵占洗钱案。此案涉案金额巨大,涉案人境外取得犯罪所得,境内进行清洗,侵占手段极其隐蔽。

 

风险分析:

识别腐败犯罪的可疑交易,其关键点不在于交易本身,而在于交易背后的职务身份,在我国的刑法中,有两种腐败犯罪行为:

一是公职腐败,包括贪污罪、受贿罪;

二是商业腐败,包括职务侵占罪和非国家工作人员受贿罪,但不论是哪一种腐败行为,均与其职务有关。

 本案可疑情况识别:

 第一个关键点就是丁某的职务身份。

 第二个关键点是丁某的异常收入。

 第三个关键点就是结构性汇款和结汇。

 第四个关键点是涉及账户持有人的特殊关系。

 第五个关键点是丁某的大额消费。

)江苏无锡段某等人走私洗钱案

 

2007年4月,江苏无锡海关缉私分局在侦办一起走私案时发现,泰国永康国际贸易有限公司涉嫌洗钱活动,并向当地人民银行反洗钱部门请求协查。2005年1月至2007年3月,泰国永康国际贸易有限公司向无锡地区10多家化纤企业销售用于生产原材料的废旧塑料数万吨,销售价格每吨7300-7900元人民币,而向海关报关时报成每吨500美元,偷逃国家税款。已查证的销售材料共计7000多吨,偷逃进口环节税款590多万元人民币

  案件分析:

低价报关走私过程资金交易活动往往具有如下一些异常特点:

  • 报关价格明显低于市场价格;
  • 外贸企业会计个人账户大额收款、提现;
  • 往往存在委托代理报关和付汇业务。